Проект
Годовой отчета об исполнении местного бюджета муниципального образования Оржицкое сельское поселение Ломоносовского муниципального района Ленинградской области за отчетный 2024 финансовый год
Бюджетная политика Оржицкого сельского поселении в 2024 году была направлена на оптимизацию имеющихся ограниченных бюджетных ресурсов, путем их перераспределения на первоочередные расходы с целью сохранения социальной и финансовой стабильности в Оржицком сельском поселении, создания условий для устойчивого социально-экономического развития поселения. Приоритеты бюджетной политики направлены на повышение эффективности и результативности имеющихся инструментов программно-целевого управления и бюджетирования, для реализации целей социально-экономического развития поселения. Реализация поставленных задач позволит достичь конечной цели бюджетной политики Оржицкого сельского поселения, состоящей в улучшении условий и качества жизни населения в Оржицком сельском поселении, адресном решении социальных проблем, повышении качества муниципальных услуг, стимулировании инновационного развития поселения.
Главным финансовым инструментом для достижения стабильности социально-экономического развития поселения и показателей эффективности, безусловно является бюджет.
Вопросы принятия бюджета и контроль за его исполнением являются важными вопросами для Совета депутатов.
Формирование и утверждение бюджета осуществляется до начала каждого календарного года, Советом депутатов МО Оржицкое сельское поселение. 21 декабря 2023 года, было принято решение № 45 «О бюджете муниципального образования Оржицкое сельское поселение на 2024 год и плановый период 2025, 2026 годов».
Бюджет на 2024 год был сформирован в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса РФ и сохранил свою социальную направленность.
Основная доля расходной части бюджета была направлена на финансирование жилищного хозяйства, благоустройство и содержание территории, ремонт дорог, развитие культуры и спорта.
Доходная часть бюджета поселения формируется из налоговых доходов, неналоговых доходов и безвозмездных поступлений:
В 2024 году было запланировано поступлений в бюджет 96 052 000 руб. поступило 94 482 000 руб. в том числе:
— по налоговым доходам – 18 281 000 руб.
— по неналоговым доходам – 8 062 000 руб.
— безвозмездные поступления – 68 138 000 руб.
Таким образом, в бюджете поселения доля
— налоговых доходов составила 19,3%
— неналоговых доходов – 8,5%
— безвозмездных поступлений 72,2%
Общее исполнение бюджета по доходам составило 98,4%.
По сравнению с 2023 годом поступление налоговых и неналоговых доходов увеличилось на 7828,70 тыс. руб., или на 42,3% в том числе:
— по налоговым доходам на 2 963 000 руб., или на 19,3%;
— по неналоговым доходам на 4 862 000 руб., или на 152,2 %.
В структуре доходов на отчетную дату удельный вес налоговых и неналоговых платежей по сравнению с прошлым годом изменился, увеличился процент неналоговых доходов. В 2024 году удельный вес налоговых доходов составил 69,4 (82,7% в 2023), неналоговых – 30,6 (17,3% в 2023).
Из общей суммы собственных доходов наибольший удельный вес по прежнему занимает земельный налог – 50,8%, далее идут доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 22,4 % в 2023 году данные доходы составляли только 6,5% .
Структура налоговых поступлений:
Налог на доходы физических лиц
Бюджетные назначения на 2024 год по НДФЛ составляют – 1 650 000 руб.
За отчетный период в бюджет поступило – 1 822 000 руб. (110,4% от запланированных на 2024го)
По сравнению с 2023 поступление НДФЛ увеличилось на 274 000 руб. или 17,7%.
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации
План на 2024 год –1 220 000 руб.
За отчетный период в бюджет поступило –1 337 000 руб. или 109,6%
По сравнению с АППГ поступление акцизов увеличилось на 105 000 руб. или на 8,5%.
Налог на имущество физических лиц
Бюджетные назначения на 2024 год по налогу на имущество физических лиц составляют – 1650 000 руб. За отчетный период в бюджет поступило – 1751 000 руб. (106,1% от бюджетных назначений на 2024 год).
По сравнению с АППГ поступление налога увеличилось на 408 000 руб. или на 30,4%.
Земельный налог
Бюджетные назначения на 2024 год по земельному налогу составляют – 12 950 000 руб.
За отчетный период в бюджет поступило – 13 371 000 руб. (103,3% от бюджетных назначений на 2024 год).
По сравнению с АППГ поступление налога увеличилось на 2176 000 руб. или на 19,4%. Это связано с тем, что за 2023г. по данной статье дохода УФНС были удержаны 5948,6 тыс. руб.
В структуре неналоговых поступлений в 2024 году основными доходными источниками являются:
1) доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 5 912 000 руб.
2) Доходы от продажи муниципального имущества – 1 439 000 руб.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной
и муниципальной собственности
План на 2024 год составляют – 5 870 000 руб.
За отчетный период в бюджет поступило – 5 912 000 руб. (100,7% от бюджетных назначений).
Доходы формируются за счет:
1.Платы за социальный найм помещений в многоквартирных домах, находящихся в собственности МО Оржицкое сельское поселение по данной статье поступило 1546000 руб. сравнению с 2023 доходы увеличились на 71 руб. или на 4,8%;
2.Арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах сельских поселений, поступило 4 004 000 руб. По сравнению с прошлым годом поступление доходов увеличилось на 2 940 000 руб. или на 276,4%, это связано с тем, что увеличилось количество договоров аренды на земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах сельских поселений, администратором дохода является КУМИ Ломоносовского района.
- 3. Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего государственную (муниципальную) казну (за исключением земельных участков) поступило 362 000 руб. По сравнению с 2023 годом поступление доходов увеличилось на 216 000 руб. или на 146,9 %, это связано с тем, что увеличилось количество договоров аренды.
Платежи при пользовании природными ресурсами
Бюджетные назначения на 2024 год составляют – 234 000 руб.
За отчетный период в бюджет поступило – 234 000 руб. (99,8% от бюджетных назначений на 2024 год). Данный вид дохода состоит из платы за негативное воздействие на окружающую среду.
По сравнению с АППГ поступление доходов увеличилось на 204 000 руб. или на 683,6 %.
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
Данный вид дохода состоит из доходов от проведения платы за обеспечение функционирования базовой станции МТС по договору возмездного оказания услуг за 2024 год поступило 465 000 руб.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
Доход от продажи комнаты, находящейся в муниципальной собственности составил 1439 000 руб. В 2023 году данного вида дохода не было.
Расходы бюджета
Расходы Муниципального образования Оржицкое сельское поселение в 2024 год составили 96 821 000 руб. при годовом плане 103 706000 руб., исполнение – 93,4%.
Из общей суммы расходов бюджета в 2024 году наибольший удельный вес занимают расходы:
на культуру и спорт – 45 354 000 руб. или 46,8 %.
на благоустройство – 19 91 000 руб. или 20,5%
на ремонт и содержание дорог – 13 970 000 руб. 14,5%;
По разделу «Общегосударственные вопросы»
План –14 516 000 руб.
факт –14 171 000 руб.,
исполнение – 97,3%
Расходы производились в следующих целях: на выплату денежного содержания и уплату страховых взносов специалистам местной администрации, обновление справочно-правовой системы, бухгалтерской программы «1-С», на оплату телефонной связи, коммунальных услуг, электроэнергии, техническое обслуживание пожарной сигнализации, приобретение основных средств, канцелярских товаров, горюче-смазочных материалов, межбюджетные трансферты на передачу полномочий по исполнению бюджета поселения и контролю за исполнением бюджета поселения, проведение муниципальных выборов
Норматив расходов на содержание органов местного самоуправления на 2024год составил 53,6% от налоговых доходов и дотации поселения, по факту расходы составили 44,7%. Экономия составила 2 769 000 руб.
На проведение муниципальных выборов израсходовано 550 000руб.
По разделу «Национальная оборона»
план – 346 000 руб. факт – 346000 руб., исполнение – 100%.
Расходы производились на выплату денежного содержания специалисту военно-учетного стола, уплату страховых взносов с фонда оплаты труда. Данные расходы производятся за счет субвенции из Федерального бюджета.
По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»
план –364 000 руб., факт – 364 000 руб. исполнение 100%. Из них:
1) На противопожарные меры 210 000 руб. В 2024 году были проведены следующие работы
— заключены договоры на выполнение аварийно-спасательных работ и выполнение работ по тушению пожаров на территории МО Оржицкое сельское поселение, проведена противопожарная опашка деревень.
2) На правоохранительную деятельность расходы составили 154 000руб., были установлены 7 дополнительных камеры видеонаблюдения, оплачены услуги по обслуживанию системы оповещения.
По разделу «Дорожное хозяйство»
план – 17 300 000 руб. факт – 13 970 000руб., исполнение 81% из них:
Производился ремонт дорог в рамках целевых программ т.е. с участием субсидий из других бюджетов.
2024 году на ремонт дорог из бюджета Ленинградской области было получено 4 323 000 руб. из бюджета Ломоносовского района 7 954 000 руб. Таким образом всего на ремонт дорог было получено 12 277 000 руб., что на 5 320 000 руб. больше чем в 2023 году. Наше софинансирование составило 1 364 000 руб. или 10%.
При проведение работ по ремонту ул. Зеленая в Малом Забородье строительным контролем было зафиксировано не соответствие параметров асфальтобетонного покрытия, в связи с чем работ по устройству асфальтобетонного покрытия не были приняты и часть субсидии в размере 2 540 000 руб. возвращена в бюджет Ломоносовского района. Этим и объясняется низкий процент исполнения бюджета по данному разделу.
В 2024 году за счет средств бюджета Оржицкого поселения оплачены следующие работы:
— ремонт дорог в дер. Вильповицы: ул. Мирная и ул. Дружная, ямочный ремонт – 1 394 000 руб.
— расчистка дорог от снега, и профилирование дорожной части автогрейдером – 634 000руб. что на 24000 больше чем в 2023г.
— нанесение дорожной разметки, ремонт и установка дорожных знаков 371 000 руб., что на 222 000 руб. больше чем в 2023г. ;
— разработка сметной документации и технический надзор за выполнением дорожных работ 617000 руб. на 362000 руб. больше чем в 2023г.
По разделу «Другие вопросы в области национальной экономики» план – 120 000, факт – 120 000 руб. исполнение 100%
Оплачены кадастровые работы по изготовлению технических планов, межевых планов и технических паспортов.
Раздел «Жилищное хозяйство» план 1 240869 руб. факт – 1 240650руб. исполнение – 99,9%. из них:
-взносы в Фонд капитального ремонта многоквартирных домов Ленинградской области;
— оплата услуг АО «Единый информационно-расчетный центр Ленинградской области».
Данные расходы производятся за счет доходов от оплаты социального найма жилья. Как было сказано выше, по данной статье в 2024 году поступило 1 546 000руб. Таким образом, данные расходы были полностью компенсированы. Остаток средств был использован по разделу «Коммунальное хозяйство». По данному разделу были закуплены радиаторы для замены в муниципальных квартирах на сумму 113000 руб.
Межбюджетные трансферты на передачу полномочий по организации в границах поселения теплоснабжения населения – 50 000руб.
По разделу «Благоустройство»
план – 20 286 000 руб. факт – 19 919 000 руб. исполнение 98,2%.
По данному разделу три мероприятия осуществлялись с привлечением субсидий из других бюджетов, а именно:
— Субсидия на реализацию областного закона от 15 января 2018 года № 3-оз «О содействии участию населения в осуществлении местного самоуправления в иных формах на территориях административных центров и городских поселков муниципальных образований Ленинградской области» (Благоустройство территории между д. 25 и школой в дер. Оржицы) 1 020 000 руб.;
— Субсидия в рамках Государственной программы Ленинградской области «Формирование городской среды и обеспечение качественным жильем граждан на территории Ленинградской области» — 7 948 000 руб. в том числе за счет Федерального бюджета 2 421 000 руб. и за счет регионального бюджета 5 527 000 руб.
— Субсидия в рамках Государственная программа Ленинградской области «Устойчивое общественное развитие в Ленинградской области» (Приобретение и установка детского игрового оборудования д. Малое Забородье ул. Пасечная) – 600 000руб.
Таким образом, общий объем привлеченных, из других бюджетов, средств на благоустройство территории составил 9568000 руб., что на 798 000 руб. больше чем в 2023 году.
Наше участие в данных программах составило 1 761 000 руб. или 15,5%.
В 2024 году по разделу «Благоустройство» за счет средств местного бюджета были оплачены следующие работы по благоустройству территории:
— устройство парковок д. Оржицы у домов № 1, 3, 13
— ремонт пешеходных дорожек с заменой бортового камня в д. Оржицы
— установка и ремонт детского игрового оборудования в дер. Ильино
— украшение дер. Оржицы к Новогодним праздникам и к Дню Победы
— гербицидная обработка от борщевика (2га) и профилактическая обработка детских площадок от клещей, ликвидация несанкционированных свалок, санитарная обрезка деревьев;
— разработка и проверка сметной документации, надзор за выполнением работ по благоустройству территории
— работы по демонтажу железобетонной плиты с последующей засыпкой песком бетонной емкости по адресу: д. Оржицы у дома 13.
На общую сумму 6 276 000руб.
Расходы на оплату текущих работ: зимой расчистка пешеходных зон от снега, посыпка песком дорожек, летом скашивание травы на газонах, покраска и ремонт детских площадок, текущие мероприятия по благоустройству силами рабочей бригады – 1 594 000 руб.
Приобретение мотоблока, триммера, садового инструмента и ГСМ для бензоинструментов, лакокрасочной продукции, песка и пескосоляной смеси – 297000 руб. посадка ели – 44000 руб.
Работы по обслуживанию линий электропередач уличного освещения – 560 000
Оплата электроэнергии для уличного освещения – 920 000 руб.
Межбюджетный трансферты на передачу полномочий по организации ритуальных услуг и содержание мест захоронения 50 000 руб.
По разделу «Молодежная политика»
Выплачена заработная плата бригаде школьников за работу по благоустройству территории – 110 000руб. и страховые взносы на начисления по заработной плате – 33000 руб.
По разделу «Социальная политика» план – 811 000 руб., исполнение – 100%.
По разделу «Культура»
план – 46 915 000 руб. факт исполнение – 44 187000 руб. исполнение – 94,2%.
В рамках Государственная программе Ленинградской области «Комплексное развитие сельских территорий Ленинградской области» на капитальный ремонт здания Дома Культуры дер. Оржицы была получена субсидия из бюджета Ленинградской области в размере – 32 545 000 рублей.
Софинансирование за счет средств местного бюджета составило 3 162 000 рублей. (9,7%)
Таким образом, общая сумма произведенного ремонта составила 35 375 000 рублей.
Оплата технического надзора за проведением данных работ составила 600 000руб.
Текущие расходы были произведены по следующим направлениям:
— на выплату денежного содержания и уплату страховых взносов с фонда оплаты труда специалистам КСК д. Оржицы 2 762 000руб. (в т.ч. 953 000 руб. из бюджета Ленинградской области);
— на оплату услуг связи, технического обслуживания пожарной сигнализации и источников внутреннего противопожарного водоснабжения, на выплаты техническому персоналу, услуг по проведению мероприятий, прочие услуги – 3 207000 руб.;
— на приобретение книг и на подписку на газеты и журналы для библиотеки – 66 000 руб.;
— приобретены скамейки для проведение мероприятий 191 000 тыс.;
— приобретены канцелярские товары, хозяйственный инвентарь, реквизит для проведения мероприятий, призы и подарки – 445 000 руб.
За счет межбюджетного трансферта на осуществление мероприятий по развитию общественной инфраструктуры муниципального значения из фонда районных депутатов Глазуновой Лидии Петровны и Гадаборшева Мухмада Султановича приобретены мебель, теннисный стол и заменены двери в спортивном зале на сумму 173 000руб.
По разделу «Физическая культура»
Средства в размере 633 000 руб. расходовались на выплаты техническому персоналу, оказание услуг по проведению спортивных занятий, приобретение спортивного инвентаря, призов и подарков.
Одной из самых затратных статей расходов по Дому культуры является оплата тепловой энергии, водоснабжения, водоотведения в 2024 году эта сумма составила 1 615 000 руб. Несмотря на то, что тарифы на оплату коммунальных услуг увеличились в среднем на 10%, расходы по оплате данных услуг по сравнению с 2023 годом увеличились всего на 9 000руб. или 0,5%.